BVG-Einkauf: Lohnt es sich, zusätzlich in Ihre Säule 2 einzuzahlen?
| 01 | Was ein Einkauf ist |
| 02 | Die Steuerersparnis |
| 03 | Die dreijährige Sperrfrist (der Zeitpunkt zählt) |
| 04 | Lohnt sich ein BVG-Einkauf? Was abzuwägen ist |
| 05 | Häufige Fragen |
| 06 | Sehen Sie es für Ihre eigenen Zahlen |
Ein BVG-Einkauf (Einkauf) ist Geld, das Sie freiwillig in Ihre berufliche Vorsorge (Säule 2) einzahlen, um sie aufzustocken. Der Hauptgrund ist die Steuer: Was Sie einzahlen, wird in diesem Jahr von Ihrem steuerbaren Einkommen abgezogen — so kann Ihre Steuerrechnung sinken. Der Haken: Das Geld ist in der Vorsorge gebunden. Sie können es in der Regel drei Jahre lang nicht als Kapital beziehen. Ob sich ein BVG-Einkauf lohnt, hängt darum von Ihrem Steuersatz ab, vom Zeitpunkt und davon, was Sie später mit dem Geld vorhaben.
Kurz gesagt: zusätzlich in Ihre Vorsorge einzahlen → eine tiefere Steuerrechnung dieses Jahr. Aber das Geld ist gebunden, und Sie können es drei Jahre lang nicht als Kapital beziehen.
Was ein Einkauf ist
Ihre berufliche Vorsorge versichert einen Teil Ihres Lohns. Manchmal entsteht eine Lücke zwischen dem, was Sie aufgebaut haben, und dem Maximum, das Ihr Plan erlaubt — etwa durch eine Erwerbspause, eine Lohnerhöhung, einen Zuzug in die Schweiz mitten in der Karriere oder einen Wechsel in einen besseren Plan. Ein Einkauf ist eine freiwillige Einzahlung, die einen Teil dieser Lücke füllt. Ihr Vorsorgeausweis zeigt in der Regel, wie viel Sie höchstens einzahlen dürfen.
Die Steuerersparnis
Das Wichtigste: Ein Einkauf wird im Jahr der Einzahlung von Ihrem steuerbaren Einkommen abgezogen. Die Schweizer Einkommenssteuer steigt mit dem Einkommen. Je mehr Sie verdienen, desto stärker senkt ein Einkauf darum Ihre Steuer. Deshalb machen es viele in einkommensstarken Jahren vor der Pensionierung. Einen ähnlichen Hebel gibt es neu in der Säule 3a: Seit 2025 können manche verpasste 3a-Beiträge nachgezahlt werden; unser kostenloser Säule-3a-Nachzahlungsrechner zeigt, was für Sie offen sein könnte.
Die dreijährige Sperrfrist (der Zeitpunkt zählt)
Sie können Einkaufsgeld in der Regel drei Jahre lang nicht als Kapital beziehen. Das ist wichtig, wenn Sie planten, kurz danach Ihre Pension als Kapital zu beziehen oder damit Wohneigentum zu kaufen. Ein Einkauf kurz vor einem geplanten Kapitalbezug kann nach hinten losgehen.
Ein kurzes Beispiel (erfunden, zur Veranschaulichung): Ein Einkauf mehrere Jahre vor der Pensionierung, in einem einkommensstarken Jahr, senkt Ihre Steuer jetzt und wächst in der Vorsorge, bis Sie ihn beziehen. Derselbe Einkauf ein Jahr vor einem geplanten Kapitalbezug würde an die dreijährige Sperrfrist stossen. Die tatsächliche Ersparnis hängt von Ihrem Steuersatz und Ihrer persönlichen Situation ab.
Lohnt sich ein BVG-Einkauf? Was abzuwägen ist
- Ihr Steuersatz — je höher er ist, desto grösser die Ersparnis.
- Zeitpunkt — lassen Sie mindestens drei Jahre vor jedem geplanten Kapitalbezug.
- Zugriff — das Geld ist in der Vorsorge gebunden; Sie geben den einfachen Zugriff auf.
- Wie Sie es später beziehen — als monatliche Rente (als Einkommen besteuert) oder als Kapital (einmal besteuert, siehe Kapital oder Rente).
- Verteilen — mehrere kleinere Einkäufe über einkommensstarke Jahre hinweg können jeweils Steuer sparen.
Häufige Fragen
Senkt ein Einkauf meine Steuer?
Ja — was Sie einzahlen, wird in diesem Jahr von Ihrem steuerbaren Einkommen abgezogen. Je höher Ihr Steuersatz, desto grösser die Ersparnis.
Kann ich einen Einkauf gleich wieder beziehen?
Nein — Einkaufsgeld kann in der Regel drei Jahre lang nicht als Kapital bezogen werden.
Wie viel kann ich einzahlen?
Ihr Vorsorgeausweis zeigt in der Regel das Maximum, das Sie dürfen; Ihre Pensionskasse kann es bestätigen.
Wann ist ein Einkauf sinnvoll?
Oft in einkommensstarken Jahren deutlich vor der Pensionierung, mit mindestens drei Jahren vor jedem geplanten Kapitalbezug.
Sehen Sie es für Ihre eigenen Zahlen
Statt zu raten, können Sie einen Einkauf in einen vollständigen, lebenslangen Plan einsetzen und sich das Ergebnis ansehen. SORVA berechnet, was ein Einkauf mit Ihren eigenen Zahlen bewirken könnte: die geschätzte Steuerwirkung im Jahr der Einzahlung und wie das zusätzliche Vorsorgekapital später in Ihr Renteneinkommen fliesst. Sie können zwei Versionen Ihres Plans nebeneinanderstellen, eine mit dem Einkauf und eine ohne, und sie Jahr für Jahr für Ihren eigenen Kanton vergleichen. Sehen Sie, was ein Einkauf bei Ihnen verändern könnte: Erstellen Sie Ihren Plan auf sorva.ch, kostenlos während der öffentlichen Beta.
Projektionen sind Schätzungen auf Basis Ihrer Eingaben und der aktuellen Schweizer Regulierungsparameter. Sie stellen keine Finanzberatung dar. Die tatsächlichen Ergebnisse können abweichen.
Informativer Inhalt, keine Finanzberatung. Die Angaben gelten für 2026 und können sich ändern.