Pilier 3a (Säule 3a) en 2026 : le maximum que vous pouvez verser, et le nouveau rachat
| 01 | Le montant maximal du pilier 3a en 2026 |
| 02 | Comment le 3a réduit votre impôt |
| 03 | Le nouveau rachat (à vérifier avant de compter dessus) |
| 04 | Retirer votre 3a |
| 05 | Questions fréquentes |
| 06 | Voyez-le dans votre propre plan |
Votre épargne privée pilier 3a (en allemand : Säule 3a) est une manière fiscalement avantageuse d'épargner pour la retraite. Ce que vous versez est déduit de votre revenu imposable cette année-là, et l'argent fructifie jusqu'à ce que vous le retiriez (entre 60 et 70 ans). Pour 2026, le montant maximal que vous pouvez verser est de CHF 7'258 si vous êtes salarié avec une caisse de pension, ou jusqu'à CHF 36'288 si vous êtes indépendant sans caisse. Un changement récent permet aussi à certaines personnes de verser des cotisations manquées lors d'années passées — mais vérifiez les règles exactes avant de compter dessus.
En bref : verser dans le 3a réduit votre impôt maintenant et fructifie pour la retraite. En 2026, vous pouvez verser jusqu'à CHF 7'258 (salarié) — et une nouvelle règle peut permettre de rattraper des années manquées.
Le montant maximal du pilier 3a en 2026
- Salarié, avec une caisse de pension : jusqu'à CHF 7'258 pour 2026.
- Indépendant, sans caisse : jusqu'à 20% de votre revenu, plafonné à CHF 36'288 pour 2026.
Verser le montant maximal est la manière la plus simple dont le 3a réduit votre impôt : cela vient directement en déduction de votre revenu imposable. Vous pouvez vérifier votre propre limite, avec ou sans caisse de pension, avec notre calculateur gratuit du montant maximal du pilier 3a.
Comment le 3a réduit votre impôt
Ce que vous versez est déduit de votre revenu imposable, et l'impôt suisse augmente avec le revenu. Donc plus vous gagnez, plus un versement 3a réduit votre impôt. L'argent fructifie ensuite dans le 3a. Vous n'êtes imposé qu'au moment du retrait — une seule fois, à un taux bas (voir l'impôt par canton).
Le nouveau rachat (à vérifier avant de compter dessus)
Un changement récent — en vigueur depuis 2025 — permet à certaines personnes de verser des cotisations 3a manquées lors d'années antérieures. Le premier rachat rétroactif est possible en 2026. Qui est éligible, combien vous pouvez rattraper et jusqu'où vous pouvez remonter sont des points précis. Vérifiez donc d'abord auprès de votre prestataire 3a ou des informations officielles BSV/ESTV. Nous n'indiquons pas de chiffre de rachat ici tant qu'il n'est pas confirmé. Avec notre calculateur gratuit de rachat rétroactif du pilier 3a, vous pouvez vérifier quelles années et quel montant pourraient être ouverts pour vous.
Un exemple rapide (fictif, pour illustrer l'idée) : verser la limite 2026 lors d'une année à hauts revenus réduit votre revenu imposable maintenant. Le faire chaque année — et le retirer par étapes entre 60 et 70 ans — maintient aussi l'impôt ultérieur plus bas. L'effet réel dépend de votre canton et de votre revenu.
Retirer votre 3a
Vous retirez normalement le 3a entre 60 et 70 ans (jusqu'à 70 ans seulement si vous continuez de travailler au-delà de 65 ans ; si vous avez cessé de travailler, il est versé à 65 ans). Plus tôt n'est possible que pour des motifs particuliers : l'achat d'un logement, le passage à l'indépendance ou le départ de Suisse. Avoir plus d'un compte 3a vous permet de les clôturer sur des années différentes, ce qui peut maintenir l'impôt plus bas — voir échelonner vos retraits.
Questions fréquentes
Combien puis-je verser dans le 3a en 2026 ?
Jusqu'à CHF 7'258 si vous êtes salarié avec une caisse de pension, ou jusqu'à CHF 36'288 (20% du revenu) si vous êtes indépendant sans caisse.
Le 3a réduit-il mon impôt ?
Oui — ce que vous versez est déduit de votre revenu imposable, donc plus vous gagnez, plus l'économie est grande.
Puis-je verser des cotisations 3a manquées lors d'années passées ?
Un changement récent le permet pour certaines personnes, mais vérifiez d'abord les règles exactes, la limite annuelle et jusqu'où vous pouvez remonter auprès de votre prestataire ou des informations officielles BSV/ESTV.
Quand puis-je retirer mon 3a ?
Normalement entre 60 et 70 ans ; plus tôt seulement pour des motifs particuliers comme l'achat d'un logement, le passage à l'indépendance ou le départ de Suisse.
Voyez-le dans votre propre plan
Un versement 3a a deux moments fiscaux : la déduction maintenant et l'impôt sur le retrait des décennies plus tard, et il est difficile de garder les deux en tête à la fois. SORVA les relie. Vos versements 3a annuels alimentent un tableau année par année de votre argent, pour que vous voyiez ce que verser le montant maximal pourrait signifier pour votre impôt aujourd'hui et votre épargne à la retraite. Il estime aussi l'impôt unique au moment où vous retirerez l'argent, pour votre propre canton et votre calendrier, afin que l'économie d'aujourd'hui et la facture de plus tard figurent dans le même plan. Voyez ce que vos versements 3a pourraient représenter au fil des ans : créez votre plan sur sorva.ch, gratuit pendant la bêta privée.
Les projections sont des estimations fondées sur vos données et sur les paramètres réglementaires suisses en vigueur. Elles ne constituent pas un conseil financier. Les résultats réels peuvent différer.
Information éducative, pas un conseil financier. Les chiffres valent pour 2026 et peuvent changer.