Calculateur FIRE Suisse : comment calculer votre nombre d'indépendance financière

Votre nombre FIRE, le patrimoine à partir duquel travailler devient facultatif, correspond à vos dépenses annuelles divisées par le taux de retrait que vous prévoyez d'utiliser. Dépensez CHF 60'000 par an et tablez sur un taux de 4% : la somme est de CHF 1'500'000 (soit vos dépenses × 25). Choisissez un taux plus prudent de 3.5%, et elle atteint environ CHF 1'714'000. La formule est la partie facile. En Suisse, la partie plus difficile est ailleurs : votre argent est réparti entre trois piliers qui se débloquent à des âges différents, un impôt cantonal sur la fortune grignote la cible chaque année, et l'inflation la fait bouger sans cesse. Autant d'éléments qu'un calculateur FIRE en une ligne ignore en silence.

Information éducative, pas un conseil financier. Les chiffres valent pour 2026 et peuvent changer.

Ce que signifie « financièrement indépendant » (votre nombre FI)

L'indépendance financière est le point où vos actifs pourraient couvrir vos dépenses sans salaire. Le raccourci habituel :

• Nombre FI = dépenses annuelles ÷ taux de retrait.
• La même chose exprimée en multiplicateur : dépenses × (1 ÷ taux). À 4%, c'est ×25 ; à 3.5%, environ ×28.6 ; à 3%, environ ×33.3.

Les deux chiffres qui déterminent tout sont donc ce que vous dépensez et le taux que vous êtes prêt à prélever. Abaissez le taux, et la cible monte.

Le taux de retrait est une hypothèse, pas une promesse

Vous verrez partout sur Internet une « règle des 4% » fixe. C'est une règle empirique américaine, tirée d'une histoire de marché particulière : un point de départ approximatif, pas une garantie suisse. Deux raisons de la manier avec prudence ici :

• Le risque lié à la séquence des rendements. Une mauvaise passe des marchés dans vos premières années de retraite fait plus de dégâts que la même passe plus tard, parce que vous vendez des actifs pour vivre pendant qu'ils sont en baisse. Un rendement moyen unique masque ce phénomène.
• Votre situation suisse est différente. Votre rente d'État, vos impôts et votre espérance de vie ne correspondent pas aux données dont la règle est issue.

C'est pourquoi SORVA ne fige pas un taux unique. L'outil vous laisse planifier sur une bande de 3.0%, 3.5% ou 4.0% (les hypothèses de planification de SORVA, pas la loi), pour visualiser à quel point votre plan est prudent ou audacieux. Une hypothèse de 3% au lieu de 4% fait passer une cible fondée sur CHF 60'000 par an de CHF 1'500'000 à environ CHF 2'000'000. Même vie, nombre très différent.

Pourquoi le nombre suisse est différent (ce qu'un calculateur simple ne voit pas)

Un calculateur à cinq cases vous donne un chiffre de synthèse, puis s'arrête. L'écart entre ce chiffre et un plan digne de confiance, c'est précisément le détail suisse. Trois éléments déplacent votre cible réelle.

1. Votre argent se débloque à des âges différents : le pont des trois piliers

Votre patrimoine FI n'est pas un pot unique dans lequel puiser librement :

• Le pilier 3a et le capital de libre passage (prestation de libre passage) ne peuvent normalement être retirés que dans une fenêtre allant de 60 à 70 ans (2026 ; jusqu'à 70 ans seulement si vous continuez de travailler au-delà de 65 ans, sinon ils sont versés à 65 ans).
• L'AVS (la rente d'État) peut débuter au plus tôt à 63 ans, l'âge de référence ordinaire étant 65 ans en 2026, et elle est définitivement plus petite si vous l'anticipez (environ 6.8% de moins par année d'anticipation).

Prenez votre retraite à 52 ans, par exemple : aucun de ces piliers n'est encore ouvert. Vous devez financer vous-même un pont avec votre épargne librement disponible jusqu'à leur ouverture, et la rente AVS maximale d'une personne seule est plafonnée à CHF 2'520 par mois (2026) : l'État ne portera donc pas le plan à lui seul. Ce pont est l'endroit où la plupart des plans de retraite anticipée réussissent ou échouent. Nous le traitons en détail dans Retraite anticipée en Suisse : faire le pont jusqu'à votre rente AVS.

2. L'impôt sur la fortune et l'inflation déplacent discrètement la cible

• Il n'existe pas d'impôt fédéral sur la fortune, mais les cantons et les communes en prélèvent un chaque année sur vos actifs nets (2026). Il est modeste, mais c'est un coût récurrent qu'une règle « ×25 » ne soustrait jamais. Les taux varient d'un canton à l'autre ; SORVA modélise les quatre cantons pris en charge (Zurich, Bâle-Ville, Bâle-Campagne et Argovie). Le poids du canton au moment du retrait des capitaux est détaillé dans Impôt sur le retrait des capitaux par canton.
• L'inflation fait de la cible une cible mouvante. Si vos dépenses dérivent vers le haut au fil des décennies, le patrimoine nécessaire pour les couvrir aussi. SORVA retient une hypothèse d'inflation de long terme et fait croître vos coûts année après année, plutôt que de figer pour toujours vos dépenses d'aujourd'hui.

3. L'impôt en chemin : croissance ou revenu

Une nuance qui piège les calculateurs faits maison :

• Les gains en capital privés sur la fortune mobilière sont exonérés d'impôt au niveau fédéral (droit en vigueur : le gain réalisé en vendant des titres détenus à titre privé). C'est un vrai atout pour les investisseurs suisses.
• Mais les dividendes et les intérêts supportent l'impôt anticipé suisse de 35% à la source, récupérable pour les résidents qui les déclarent dans leur déclaration d'impôt. « Croissance non imposée » n'est donc pas la même chose que « revenu non imposé », et la part récupérable ne devrait pas être modélisée comme une décote définitive.

Un mot sur les réformes

Il était prévu d'imposer plus lourdement les retraits en capital de la prévoyance dès 2027 (dans le cadre du programme d'allègement 27, Entlastungspaket 27). Le Parlement a rejeté cette mesure en mars 2026 : elle n'est donc pas dans la loi et les règles actuelles s'appliquent. Nous mettrons ce guide à jour si cela devait changer un jour. Pour répartir un retrait important sur plusieurs années, voir Échelonner les retraits en capital en Suisse.

Comment SORVA vous aide

Une formule d'une ligne vous donne une cible ; SORVA la transforme en plan. Saisissez vos revenus, vos dépenses et votre épargne, et SORVA cartographie votre argent année par année à travers l'AVS, votre caisse de pension, le pilier 3a et votre épargne libre, puis montre l'âge auquel votre cible pourrait être atteinte. Il tient compte de ce qu'un calculateur simple ignore : les années de pont avant le déblocage de vos piliers, l'impôt annuel sur la fortune dans votre canton, et des dépenses qui augmentent avec l'inflation. Vous pouvez passer d'une hypothèse de taux de retrait à l'autre (3.0%, 3.5% ou 4.0%) et regarder la cible et l'âge évoluer. Tout est calculé selon les règles suisses en vigueur pour Zurich, Bâle-Ville, Bâle-Campagne et Argovie, sur vos propres chiffres, et non sur des moyennes. Calculez votre propre nombre : créez votre plan sur sorva.ch, gratuit pendant la bêta privée.

Les projections sont des estimations fondées sur vos données et sur les paramètres réglementaires suisses en vigueur. Elles ne constituent pas un conseil financier. Les résultats réels peuvent différer.

Questions fréquentes

Qu'est-ce qu'un nombre FIRE en Suisse ?

C'est le patrimoine à partir duquel vos actifs pourraient couvrir vos dépenses sans salaire : environ vos dépenses annuelles divisées par le taux de retrait que vous prévoyez d'utiliser. Avec une hypothèse de 4%, cela représente 25 fois vos dépenses annuelles ; à 3.5%, environ 28.6 fois. La formule est la même qu'ailleurs, mais les piliers suisses, les impôts et l'inflation façonnent la cible réelle.

Quel taux de retrait utiliser pour la planification FIRE en Suisse ?

Il n'existe pas de taux officiel suisse. La « règle des 4% » américaine est un point de départ approximatif, pas une promesse. SORVA vous laisse planifier sur 3.0%, 3.5% et 4.0% pour visualiser la prudence du plan ; un taux plus bas élève la cible. Votre propre taux soutenable dépend de vos rentes, de vos impôts, de votre longévité et de la chance des marchés.

Puis-je prendre ma retraite avant le début de ma rente suisse ?

Vous pouvez cesser de travailler plus tôt, mais vos piliers s'ouvrent selon leur propre calendrier : le pilier 3a et le capital de libre passage dès 60 ans, l'AVS au plus tôt à 63 ans (âge de référence de 65 ans en 2026, avec une rente réduite en cas d'anticipation). Les années intermédiaires forment un pont que vous financez avec votre épargne librement disponible.

La règle des 4% fonctionne-t-elle en Suisse ?

Considérez-la comme un repère approximatif, pas comme une règle. Elle provient de l'histoire des marchés américains et ne reflète ni votre AVS, ni vos impôts cantonaux, ni votre espérance de vie ; elle ignore aussi le risque lié à la séquence des rendements. Elle est utile pour une première estimation ; un plan suisse fondé sur vos propres chiffres est plus fiable.

Mes placements sont-ils imposés une fois l'indépendance financière atteinte ?

Les gains en capital privés sur la fortune mobilière sont exonérés au niveau fédéral (droit en vigueur), ce qui aide. Les dividendes et les intérêts supportent l'impôt anticipé suisse de 35% à la source, mais les résidents le récupèrent via la déclaration d'impôt. Un impôt cantonal annuel sur la fortune s'applique aussi à vos actifs nets.