Retraite partielle : réduire son taux sans perdre son plan
| 01 | D'abord : avez-vous le droit de commencer |
| 02 | Le plafond de ce que vous pouvez commencer |
| 03 | Les étapes se comptent, et séparément |
| 04 | Ce qui continue pendant que vous travaillez le reste |
| 05 | Deux choses qui surprennent |
| 06 | Ce que SORVA modélise et ce qu'il ne modélise pas |
Passer à 60 % à 62 ans et toucher une part de votre rente est d'abord une question posée au règlement de votre caisse de pension, pas à la loi. La loi ouvre la porte une fois votre 63e anniversaire passé. Seul votre règlement peut l'ouvrir plus tôt, dès votre 58e anniversaire, et toutes les caisses ne le font pas.
Si la porte est ouverte, une deuxième règle décide de ce que vous pouvez retirer. C'est elle qui explique pourquoi « je prendrai simplement la moitié de ma rente » ne tient souvent pas.
En une phrase : la part de rente que vous pouvez commencer est plafonnée par la part dont votre salaire baisse ; de 100 à 60 %, cela fait 40 % au maximum.
D'abord : avez-vous le droit de commencer
Deux âges différents interviennent ici, et les confondre est l'erreur la plus répandue.
Votre caisse de pension (2e pilier) peut être perçue dès votre 63e anniversaire selon la loi. Votre règlement peut descendre jusqu'à votre 58e, et il peut aussi fixer son propre âge de référence, qui n'est pas toujours 65 ans. Le règlement est le document qui décide de votre cas : c'est donc celui-là qu'il faut lire.
Commencer tôt a un prix qui vaut pour tout le monde : la rente reste plus faible à vie, parce que le même avoir doit couvrir davantage d'années.
Votre AVS fonctionne autrement et ne dépend pas du tout de votre taux. Elle peut être perçue dès le mois qui suit votre 63e anniversaire, en totalité ou pour une part comprise entre 20 et 80 %, que vous réduisiez votre taux ou non. Une rente AVS débute toujours le premier jour d'un mois, jamais le jour de l'anniversaire. À 62 ans, le temps partiel n'ouvre donc pas l'AVS. Rien ne l'ouvre.
Le plafond de ce que vous pouvez commencer
Voilà la règle qui façonne toute la décision.
Avant l'âge de référence de votre caisse, la part de prestation que vous percevez ne peut pas dépasser la part dont votre salaire baisse. Si vous passez de 100 à 60 %, votre salaire baisse de 40 %, vous pouvez donc commencer 40 % de votre rente au maximum.
Moins est toujours possible. Plus ne l'est pas, et continuer à plein temps en touchant une part n'est pas possible non plus. La taille de l'étape se paie en heures.
Les étapes se comptent, et séparément
Vous n'êtes pas obligé de tout faire d'un coup, mais vous n'avez pas non plus un nombre illimité d'essais.
- En rente, vous pouvez percevoir en trois étapes au plus, et votre caisse peut en autoriser davantage.
- En capital, c'est-à-dire en versement unique, vous pouvez percevoir en trois étapes au plus, et votre caisse ne peut pas assouplir cette limite.
- Tout ce que vous retirez en capital dans une même année civile compte pour une étape. Un retrait en décembre et un en janvier font deux étapes ; deux retraits la même année n'en font qu'une.
- Ces trois fois valent pour toute votre prévoyance chez un employeur, même si votre salaire y est assuré auprès de deux caisses.
Ce sont deux comptes séparés, et non un budget commun de trois. Il vaut la peine de demander à votre caisse lequel des deux vous entamez.
Ce qui échappe à ceux qui planifient : l'année où vous vous arrêtez définitivement compte aussi. Si vous retirez du capital cette année-là, c'est l'une de vos trois étapes. Prévoyez donc deux retraits partiels, et non trois, sauf si vous prenez la dernière part sous forme de rente mensuelle.
Une condition s'ajoute pour le premier mouvement : la première part retirée doit atteindre au moins 20 % de votre prestation de vieillesse, que vous la preniez en capital ou en rente. Certaines caisses admettent moins : c'est donc le chiffre de votre propre règlement qui fait foi.
Ce qui continue pendant que vous travaillez le reste
Être partiellement retraité, c'est toujours exercer une activité, et trois choses continuent.
Vos cotisations AVS. Elles sont dues sur le salaire que vous gagnez encore, jusqu'à la fin du mois où vous atteignez votre âge de référence. En dessous de la moitié, il y a un piège, détaillé plus bas.
Votre avoir de caisse de pension. Il continue de se constituer sur le salaire réduit, et sur un montant plus petit que la seule baisse ne le laisse penser. Ce déséquilibre appartient au temps partiel en général et il est expliqué dans Temps partiel et prévoyance.
Votre pilier 3a. La retraite partielle ne change pas votre limite. Ce qui compte est votre affiliation à une caisse de pension et votre revenu de l'activité lucrative. Et l'année où votre activité prend fin, la cotisation annuelle entière peut encore être versée.
Si votre salaire baisse de moitié au plus après votre 58e anniversaire, votre caisse peut, à votre demande, maintenir l'assurance de votre gain assuré antérieur. C'est une possibilité que votre caisse peut offrir et non un droit que vous détenez : elle n'existe que si votre règlement la prévoit.
Exemple (à titre d'illustration, ce n'est pas votre résultat) : une personne de 63 ans dont la caisse propose la retraite partielle passe de 100 à 60 %. Son salaire baisse de 40 %, elle peut donc commencer jusqu'à 40 % de sa rente, et 40 % satisfont la part minimale de 20 % pour une première étape. Elle continue de cotiser à l'AVS sur les 60 % qu'elle gagne encore et de verser au pilier 3a. Trois ans plus tard, elle s'arrête complètement et perçoit le reste. Que ce reste vienne en rente ou en capital, et ce qu'il coûte en impôts, est une décision distincte.
Deux choses qui surprennent
Passer sous la moitié. À 60 %, vous êtes toujours considéré comme exerçant une activité lucrative. Si vous travaillez moins de la moitié de l'horaire usuel, cela peut changer : si les cotisations sur votre travail, part de l'employeur comprise, n'atteignent pas la moitié de ce que vous devriez comme personne sans activité lucrative, la caisse de compensation vous traite comme telle et réclame la différence. Une deuxième étape de 60 à 40 % est l'endroit où cela apparaît le plus souvent.
Un rachat juste avant. Qui procède à un rachat ne peut pas ressortir cet argent en capital pendant trois ans. Une première étape prise en capital dans ces trois ans est bloquée ; une étape prise en rente mensuelle ne l'est pas. Et si vous augmentez à nouveau votre taux après avoir perçu des prestations, le rachat maximal possible est réduit de ce que vous avez déjà perçu.
Le regard de votre canton. Ce que la loi autorise et ce que votre office des impôts reconnaît sont deux questions. Certains cantons posent leurs propres conditions à une retraite partielle, par exemple l'ampleur de chaque réduction et l'écart entre les étapes. Renseignez-vous avant de fixer les dates.
Ce que SORVA modélise et ce qu'il ne modélise pas
SORVA ne modélise pas la retraite par étapes. Il calcule avec une seule date d'arrêt, et notre page des tarifs cite la retraite par étapes parmi ce qu'il laisse de côté.
Ce qu'il fait : il retrace votre argent année après année à travers l'AVS, votre caisse de pension et votre pilier 3a, sur vos propres chiffres, et place deux dates d'arrêt côte à côte. Votre règlement règle les étapes ; l'image année après année montre ce que chaque date d'arrêt coûte aux années suivantes.
Voyez ce qu'une autre date d'arrêt donne sur vos propres chiffres : créez votre plan sur sorva.ch, gratuit pendant la bêta publique.
Questions fréquentes
Puis-je réduire mon taux à 62 ans et toucher une part de ma rente ?
Seulement si votre règlement autorise la retraite avant 63 ans, ce qu'il peut faire dès votre 58e anniversaire. La loi elle-même ouvre à 63 ans. Votre AVS ne peut de toute façon pas être perçue à 62 ans, et toute perception anticipée réduit la rente à vie.
Quelle part de ma rente puis-je percevoir à 60 % ?
40 % au maximum, parce que la part perçue ne peut pas dépasser la part dont votre salaire baisse. Vous pouvez en prendre moins si vous le souhaitez.
Combien de fois puis-je partir à la retraite par étapes ?
Jusqu'à trois étapes pour la rente, et votre caisse peut en autoriser davantage. Pour le capital, c'est trois au plus et votre caisse ne peut pas étendre cette limite. Tout ce qui est retiré en capital dans une même année civile compte pour une étape, et l'année où vous vous arrêtez définitivement est l'une des trois si vous retirez du capital à ce moment-là.
Est-ce que je cotise encore à l'AVS en retraite partielle ?
Oui, sur le salaire que vous gagnez encore, jusqu'à la fin du mois où vous atteignez votre âge de référence. En dessous de la moitié de l'horaire usuel, la caisse de compensation vérifie si les cotisations sur votre travail atteignent la moitié de celles d'une personne sans activité lucrative, et réclame sinon la différence.
Puis-je encore verser au pilier 3a après une première étape ?
Oui, tant que vous avez un revenu de l'activité lucrative, et au plus jusqu'à cinq ans après votre âge de référence. Votre affiliation à une caisse de pension décide laquelle des deux limites annuelles s'applique à vous. L'année où votre activité prend fin, la cotisation entière peut encore être versée.
Sources et examen : LPP (RS 831.40) art. 13 al. 2 et al. 3, art. 13a al. 1 à 4, art. 13b al. 1 et al. 2, art. 33a, art. 79b al. 3 ; OPP 2 (RS 831.441.1) art. 1i, art. 60a al. 4 ; OPP 3 (RS 831.461.3) art. 7 ; LAVS (RS 831.10) art. 21 et art. 40 ; mémento AVS/AI 2.03 (cotisations des personnes sans activité lucrative). La retraite partielle selon les art. 13a et 13b est en vigueur depuis le 1er janvier 2024 (AVS 21, RO 2023 92).
Chiffres et articles vérifiés par sorva-swiss-expert contre les textes consolidés Fedlex et les mémentos OFAS/AVS. Dernière mise à jour : 14 octobre 2026.
Information à but éducatif, pas un conseil financier. Les projections sont des estimations fondées sur vos données et sur les paramètres suisses en vigueur, et les résultats effectifs peuvent différer. Demandez à votre caisse vos propres chiffres.