Temps partiel et prévoyance : ce que cela coûte vraiment

Passez à 60 pour cent et vous perdez 40 pour cent de votre salaire. Cette partie est évidente, et les gens la prévoient. Ce que presque personne ne dit, c'est que la même décision peut coûter une part plus grande de votre prévoyance professionnelle que de votre paie.

Ce n'est pas une pénalité que quelqu'un aurait conçue. Cela découle de la construction du deuxième pilier. Une fois le mécanisme visible, ce n'est plus une mauvaise surprise mais quelque chose que l'on peut vérifier et parfois corriger.

D'abord, le seuil

La couverture de prévoyance professionnelle ne commence pas au premier franc gagné. Vous devez gagner au-dessus d'un seuil d'entrée chez un employeur pour y être assuré.

Pour quelqu'un à plein temps, c'est invisible. Pour le travail à temps partiel et faiblement rémunéré, c'est toute l'histoire, et cela produit le premier piège : plusieurs petits emplois. Deux ou trois emplois qui dépasseraient nettement le seuil une fois additionnés peuvent chacun rester en dessous séparément, ce qui peut vous laisser sans aucune prévoyance professionnelle alors que vous travaillez régulièrement et payez votre AVS comme tout le monde.

Si cela décrit votre situation, il vaut la peine de demander à vos employeurs et, si nécessaire, à un spécialiste de la prévoyance quelles options existent. Des solutions existent pour assurer plusieurs emplois, et elles ne sont pas automatiques. Personne ne les mettra en place à votre place.

Ensuite, la déduction de coordination

C'est le mécanisme qui fait l'essentiel des dégâts.

Votre rente n'est pas construite sur votre salaire. Elle est construite sur votre salaire moins une déduction de coordination, un montant retranché parce que le premier pilier, l'AVS, couvre déjà une partie de votre revenu. Ce qui reste est votre salaire assuré, et c'est sur cette base que votre avoir de vieillesse est calculé.

La déduction est un montant fixe. Votre salaire ne l'est pas.

Diviser votre salaire par deux ne divise donc pas votre salaire assuré par deux. On retranche le même bloc d'un nombre plus petit, et ce qui reste en dessous diminue de bien plus de la moitié. C'est toute l'asymétrie, et c'est pourquoi « je suis passé à 50 pour cent, donc j'aurai la moitié de la rente » est généralement optimiste.

À vérifier : certains plans de prévoyance réduisent la déduction de coordination au prorata de votre taux d'occupation, ce qui supprime largement cet effet. Ce n'est pas exigé de toutes les caisses, cela dépend de leur propre règlement, et la différence est réelle. C'est écrit dans le règlement de votre caisse de pension, et c'est une question légitime à poser directement à votre employeur ou aux ressources humaines.

Pour l'AVS, c'est une autre histoire

Ici la nouvelle est meilleure, et il vaut la peine de séparer les deux piliers, car on suppose souvent que le dommage est le même des deux côtés.

Les cotisations AVS sont prélevées sur le revenu que vous réalisez effectivement. Travailler à temps partiel ne crée pas en soi de lacune de cotisation, puisque vous cotisez cette année-là. Votre future rente AVS dépend toutefois de votre revenu moyen sur l'ensemble de votre carrière, donc des revenus plus bas sur de nombreuses années tirent quand même le chiffre vers le bas, mais c'est un mécanisme différent et plus doux que celui du deuxième pilier ci-dessus.

Il y a un cas particulier à connaître, et c'est précisément là que le temps partiel peut réellement vous coûter. Toute personne domiciliée en Suisse doit chaque année une cotisation AVS minimale. Si votre revenu est assez bas pour que ce qui est prélevé sur votre paie n'atteigne pas ce minimum, la différence peut rester due, calculée comme pour une personne sans activité lucrative. Les personnes mariées sont l'exception habituelle : si votre conjoint exerce une activité lucrative et paie au moins le double de la cotisation minimale, votre propre obligation est considérée comme remplie.

La version honnête est donc plus étroite que « le temps partiel ne pose pas de problème ». Le temps partiel à un salaire normal ne pose pas de problème. Le temps partiel à un salaire bas, ou une année où vous n'avez travaillé que quelques mois, mérite un appel à votre caisse de compensation pour confirmer que l'année est entièrement couverte. Une conversation suffit, et une année non couverte se comble bien plus facilement aujourd'hui qu'elle ne se découvre à 65 ans.

Le vrai problème des lacunes AVS concerne les années sans aucune cotisation, ce qui est un sujet distinct et à vérifier séparément.

Le point pilier 3a que la plupart des gens manquent

Il y a ici un détail qui joue parfois en votre faveur.

La limite annuelle du pilier 3a n'est pas un chiffre unique pour tout le monde. Il existe une limite pour les personnes affiliées à une caisse de pension, et une autre, nettement plus élevée, pour les indépendants sans prévoyance professionnelle.

Donc si le temps partiel ou une activité indépendante vous laisse en dehors du deuxième pilier, le troisième pilier peut parfois porter plus que vous ne le supposez. Que cela s'applique réellement à votre situation dépend de la façon dont votre activité est structurée, et cela vaut la peine d'être confirmé plutôt que deviné.

Ce qu'il faut concrètement faire

Quatre choses, dans cet ordre, et aucune ne prend longtemps :

1. Lisez votre certificat de prévoyance et cherchez votre salaire assuré. S'il paraît petit par rapport à votre paie, la déduction de coordination en est la raison.
2. Demandez si votre caisse réduit la déduction de coordination au prorata pour le personnel à temps partiel. Si ce n'est pas le cas, c'est un sujet réel et légitime à soulever, et certains employeurs peuvent choisir un autre plan.
3. Si vous avez plusieurs petits emplois, vérifiez si l'un d'eux vous assure.
4. Si votre salaire est bas ou si votre année était partielle, demandez à votre caisse de compensation si l'année est entièrement couverte pour l'AVS. La vôtre est indiquée sur votre fiche de salaire, et les ressources humaines de votre employeur peuvent vous dire laquelle c'est.

Rien de tout cela n'exige que vous changiez votre façon de travailler. Cela exige que vous sachiez ce que votre organisation actuelle vous coûte, une information que vous détenez déjà et que vous n'avez probablement jamais lue.

Voir ce que cela donne sur une carrière entière

Le désagréable avec les décisions de temps partiel, c'est que le coût n'apparaît pas le mois où vous les prenez. Il apparaît des décennies plus tard, sous forme d'une rente plus faible, et les leviers ont alors largement disparu.

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