Financer les années jusqu'à l'AVS
Quelles sources couvrent l'écart avant le début des rentes — caisse de pension, libre passage, pilier 3a, fortune libre et rentes-ponts — et à partir de quel âge chacune est accessible.
En bref : S'arrêter à 60 ans laisse encore des années avant l'AVS — le pont se construit avec quatre ou cinq sources, chacune avec son âge d'accès et ses conséquences fiscales.
L'âge de référence de l'AVS est 65 ans. Les caisses de pension peuvent autoriser une retraite plus tôt. La distance entre votre dernier jour de revenu et le moment où les rentes couvrent vos charges, c'est le pont — et il doit être financé délibérément.
Ce qui peut porter le pont
Votre caisse de pension
Les règlements peuvent prévoir des prestations de vieillesse avant l'âge de référence, mais pas avant 58 ans révolus — ce plancher est fixé par la loi ; savoir si votre caisse s'en approche relève de son propre règlement.
Un retrait anticipé signifie un avoir plus petit et généralement un taux de conversion plus bas. C'est la brique la plus coûteuse du pont, et pour la plupart des gens la plus grande disponible.
Les comptes de libre passage
Si de l'argent se trouve sur un compte ou une police de libre passage issus d'un employeur précédent, les prestations de vieillesse peuvent en être retirées au plus tôt cinq ans avant l'âge de référence.
Ces avoirs sont souvent l'élément le plus souple : ils se situent hors du règlement de votre employeur actuel, et en détenir deux (le maximum par prestation de sortie) permet de répartir le retrait sur deux années civiles.
Le pilier 3a
Également retirable dès cinq ans avant l'âge de référence, chaque compte devant être clôturé en entier. Plusieurs comptes clôturés sur des années différentes financent le pont tout en maintenant l'impôt de retrait bas.
La fortune libre
Épargne et placements hors du système de prévoyance. La source la plus souple et la seule sans règle d'âge, donc la première ligne naturelle — mais l'entamer tôt laisse moins de capital à faire fructifier ensuite.
Une rente-pont de l'employeur
Certains employeurs offrent une rente-pont versée jusqu'au début de l'AVS. Son existence et ses conditions dépendent entièrement de votre employeur et de votre caisse. Mieux vaut poser explicitement la question que présumer qu'elle n'existe pas.
Anticiper l'AVS
L'AVS peut être perçue avant l'âge de référence, moyennant une réduction permanente valable le reste de votre vie. Cela raccourcit le pont mais appauvrit chaque année suivante : un problème court est échangé contre un problème long.
Les deux coûts qu'on oublie
Les cotisations AVS continuent. Si vous cessez toute activité lucrative avant l'âge de référence, vous devez encore cotiser comme personne sans activité lucrative, jusqu'à 65 ans. C'est une charge courante à l'intérieur même du pont.
Le pont est imposé. L'argent tiré du 2e pilier, du libre passage ou du 3a pour financer ces années constitue un retrait en capital, imposé une fois à un taux réduit mais progressif — les retraits d'une même année étant additionnés. Retirer tout le pont sur une seule année est la façon la plus chère de le construire.
L'ordre compte
L'ordre dans lequel vous mobilisez les sources modifie l'impôt total, et les leviers sont les leviers habituels : répartir les retraits sur plusieurs années civiles, utiliser des comptes distincts, laisser au moins trois ans entre un rachat volontaire et un retrait en capital.
Comme tout cela interagit avec votre canton et le règlement de votre caisse, il vaut la peine de modéliser la séquence sur vos propres chiffres plutôt que de suivre une règle générale.
Questions fréquentes
À quel âge puis-je partir ?
Le règlement de votre caisse décide, dans un plancher légal de 58 ans. L'âge de référence AVS reste 65 ans.
Quand puis-je accéder au libre passage et au 3a ?
Les deux au plus tôt cinq ans avant l'âge de référence, selon les règles applicables.
Existe-t-il une rente-pont pour moi ?
Seulement si votre employeur ou votre caisse en prévoit une. Ce n'est pas un droit général : posez la question plutôt que de l'exclure.
Dois-je encore payer l'AVS pendant le pont ?
Oui, comme personne sans activité lucrative, jusqu'à l'âge de référence. L'omettre crée une lacune qui réduit durablement votre rente AVS.
Sources : LPP (RS 831.40) art. 13 (prestations de vieillesse, âge minimal 58 ans selon règlement) et art. 14–16 ; OLP (RS 831.425) art. 16 (versement des prestations de libre passage par rapport à l'âge de référence) ; OPP 3 (RS 831.461.3) art. 3 (retrait du pilier 3a) ; LAVS (RS 831.10) art. 40 (anticipation) et art. 10 avec le RAVS (RS 831.101) art. 28–30 (cotisations des personnes sans activité lucrative) ; LIFD (RS 642.11) art. 38 ; le règlement de votre caisse.
Information éducative, pas un conseil financier. Les chiffres et règles valent pour 2026 et peuvent changer.