Riscatto LPP (Einkauf): conviene versare di più nel tuo 2° pilastro?
| 01 | Cos'è un riscatto |
| 02 | Il risparmio fiscale |
| 03 | Il blocco di tre anni (la tempistica conta) |
| 04 | Il riscatto LPP conviene? Cosa valutare |
| 05 | Domande frequenti |
| 06 | Vedilo con i tuoi numeri |
Un riscatto LPP (Einkauf) è denaro che scegli di versare nella tua previdenza professionale (2° pilastro / LPP) per integrarla. Il grande richiamo è fiscale: quanto versi viene dedotto dal tuo reddito imponibile in quell'anno, il che può ridurre la tua imposta. Il rovescio della medaglia: il denaro è vincolato nella previdenza e in generale non puoi prelevarlo in capitale per tre anni. Se un riscatto LPP conviene dipende dalla tua aliquota fiscale, dalla tempistica e da cosa hai intenzione di fare del denaro in seguito.
In breve: versa di più nella previdenza → meno imposte quest'anno. Ma il denaro è vincolato e non puoi prelevarlo in capitale per tre anni.
Cos'è un riscatto
La tua previdenza professionale copre una parte del tuo salario. Pause di carriera, aumenti di stipendio, l'arrivo in Svizzera a metà carriera o il passaggio a un piano migliore possono lasciare una lacuna tra ciò che hai accumulato e il massimo che il tuo piano consente. Un riscatto è un versamento volontario che colma parte di quella lacuna. Il tuo certificato di previdenza di solito mostra il massimo che ti è consentito versare.
Il risparmio fiscale
Il punto chiave: un riscatto viene dedotto dal tuo reddito imponibile nell'anno in cui lo paghi. In Svizzera l'imposta sul reddito sale con il reddito. Quindi più guadagni, più un dato riscatto riduce la tua imposta. È per questo che molti lo fanno negli anni di guadagno più alto prima della pensione. Dal 2025 anche il pilastro 3a ha una leva simile: alcuni contributi 3a mancati possono essere versati in seguito, e il nostro calcolatore gratuito del versamento retroattivo nel pilastro 3a mostra cosa potrebbe essere aperto per te.
Il blocco di tre anni (la tempistica conta)
In generale non puoi prelevare il denaro del riscatto in capitale per tre anni. Questo conta se avevi in programma di prendere la tua previdenza in contanti, o di usarla per comprare casa, poco dopo. Fare un riscatto poco prima di un prelievo in contanti programmato può ritorcersi contro.
Un esempio rapido (inventato, per rendere l'idea): un riscatto fatto diversi anni prima della pensione, in un anno di guadagno alto, abbassa la tua imposta ora e cresce nella previdenza finché non lo prendi. Lo stesso riscatto un anno prima di un prelievo in contanti programmato incapperebbe nel blocco di tre anni. Il risparmio effettivo dipende dalla tua aliquota fiscale e dalla tua situazione.
Il riscatto LPP conviene? Cosa valutare
- La tua aliquota fiscale — più è alta, più grande è il risparmio.
- Tempistica — lascia almeno tre anni prima di qualsiasi prelievo in contanti programmato.
- Accesso — il denaro è vincolato nella previdenza; rinunci all'accesso facile.
- Come lo prenderai dopo — come rendita mensile (tassata come reddito) o come contanti (tassati una volta, vedi rendita o contanti).
- Distribuirlo — alcuni riscatti più piccoli negli anni di guadagno alto possono far risparmiare imposte ciascuno.
Domande frequenti
Un riscatto riduce la mia imposta?
Sì — quanto versi viene dedotto dal tuo reddito imponibile in quell'anno. Più alta è la tua aliquota fiscale, più grande è il risparmio.
Posso riprendere subito un riscatto?
No — il denaro del riscatto in generale non può essere prelevato in capitale per tre anni.
Quanto posso versare?
Il tuo certificato di previdenza di solito mostra il massimo consentito; la tua cassa pensione può confermarlo.
Quando ha senso un riscatto?
Spesso negli anni di guadagno più alto ben prima della pensione, con almeno tre anni prima di qualsiasi prelievo in contanti programmato.
Vedilo con i tuoi numeri
Invece di tirare a indovinare, puoi inserire un riscatto in un piano di vita completo e guardare il risultato. SORVA calcola cosa potrebbe fare un riscatto sui tuoi numeri: l'effetto fiscale stimato nell'anno in cui lo paghi, e come il capitale di previdenza aggiuntivo confluisce più tardi nel tuo reddito da pensione. Puoi mettere due versioni del tuo piano fianco a fianco, una con il riscatto e una senza, e confrontarle anno per anno per il tuo cantone. Guarda cosa potrebbe cambiare un riscatto per te: crea il tuo piano su sorva.ch, gratuito durante la beta pubblica.
Le proiezioni sono stime basate sui dati che inserisci e sugli attuali parametri normativi svizzeri. Non costituiscono consulenza finanziaria. I risultati effettivi possono variare.
Informazioni a scopo educativo, non consulenza finanziaria. Le cifre si riferiscono al 2026 e possono cambiare.