Finanziare gli anni fino all'AVS
Quali fonti coprono il divario prima dell'inizio delle rendite — cassa pensione, libero passaggio, pilastro 3a, sostanza libera e rendite ponte — e da quando ciascuna è accessibile.
In breve: Smettere a 60 anni lascia ancora anni prima dell'AVS — il ponte si costruisce con quattro o cinque fonti, ciascuna con la propria età di accesso e le proprie conseguenze fiscali.
L'età di riferimento dell'AVS è 65 anni. Le casse pensione possono consentire un pensionamento anticipato. La distanza fra l'ultimo giorno di reddito e il momento in cui le rendite coprono le spese è il ponte, e va finanziata deliberatamente.
Che cosa può reggere il ponte
La vostra cassa pensione
I regolamenti possono prevedere prestazioni di vecchiaia prima dell'età di riferimento, ma non prima dei 58 anni compiuti — quel limite è fissato dalla legge; se la vostra cassa vi si avvicini è materia del suo regolamento.
Un prelievo anticipato significa un avere più piccolo e di regola un'aliquota di conversione più bassa. È il mattone più costoso del ponte, e per la maggior parte delle persone anche il più grande disponibile.
I conti di libero passaggio
Se avete denaro su un conto o una polizza di libero passaggio di un precedente datore di lavoro, le prestazioni di vecchiaia possono esserne prelevate al più presto cinque anni prima dell'età di riferimento.
Questi averi sono spesso l'elemento più flessibile: stanno fuori dal regolamento del vostro datore di lavoro attuale, e detenerne due (il massimo per prestazione d'uscita) consente di ripartire il prelievo su due anni civili.
Il pilastro 3a
Anch'esso prelevabile da cinque anni prima dell'età di riferimento, con ogni conto da chiudere per intero. Più conti chiusi in anni diversi finanziano il ponte e allo stesso tempo tengono bassa l'imposta sul prelievo.
La sostanza libera
Risparmi e investimenti fuori dal sistema previdenziale. La fonte più flessibile e l'unica senza regola d'età, quindi la prima linea naturale — ma consumarla presto lascia meno capitale a rendere in seguito.
Una rendita ponte del datore di lavoro
Alcuni datori di lavoro offrono una rendita ponte fino all'inizio dell'AVS. Se esista e a quali condizioni dipende interamente dal datore di lavoro e dalla cassa. Conviene chiedere esplicitamente anziché presumere che non ci sia.
Anticipare l'AVS
L'AVS può essere riscossa prima dell'età di riferimento, con una riduzione permanente valida per il resto della vita. Accorcia il ponte ma impoverisce ogni anno successivo: si scambia un problema breve con uno lungo.
I due costi che si dimenticano
I contributi AVS continuano. Chi cessa ogni attività lucrativa prima dell'età di riferimento deve comunque versare contributi come persona senza attività lucrativa, fino a 65 anni. È una voce di costo corrente all'interno del ponte stesso.
Il ponte è tassato. Il denaro prelevato da 2° pilastro, libero passaggio o 3a per finanziare questi anni è un prelievo in capitale, tassato una volta a un'aliquota ridotta ma progressiva — con i prelievi dello stesso anno sommati. Prelevare l'intero ponte in un solo anno è il modo più caro di costruirlo.
L'ordine conta
L'ordine con cui attingete alle fonti cambia l'imposta complessiva, e le leve sono quelle consuete: distribuire i prelievi su più anni civili, usare conti separati, lasciare almeno tre anni fra un riscatto volontario e un prelievo in capitale.
Poiché tutto ciò interagisce con il vostro cantone e con il regolamento della cassa, conviene modellare la sequenza sui vostri numeri anziché seguire una regola generale.
Domande frequenti
Quanto presto posso andare in pensione?
Lo decide il regolamento della vostra cassa, entro un limite legale di 58 anni. L'età di riferimento AVS resta 65.
Quando posso accedere a libero passaggio e pilastro 3a?
Entrambi al più presto cinque anni prima dell'età di riferimento, secondo le regole applicabili.
Esiste una rendita ponte per me?
Solo se il datore di lavoro o la cassa la prevede. Non è un diritto generale: chiedete invece di escluderlo.
Devo pagare l'AVS durante il ponte?
Sì, come persona senza attività lucrativa, fino all'età di riferimento. Ometterlo crea una lacuna che riduce in modo permanente la rendita AVS.
Fonti: LPP (RS 831.40) art. 13 (prestazioni di vecchiaia, età minima 58 secondo regolamento) e art. 14–16; OLP (RS 831.425) art. 16 (versamento delle prestazioni di libero passaggio rispetto all'età di riferimento); OPP 3 (RS 831.461.3) art. 3 (prelievo del pilastro 3a); LAVS (RS 831.10) art. 40 (anticipazione) e art. 10 con l'OAVS (RS 831.101) art. 28–30 (contributi delle persone senza attività lucrativa); LIFD (RS 642.11) art. 38; il regolamento della vostra cassa.
Informazioni a scopo educativo, non consulenza finanziaria. Cifre e regole si riferiscono al 2026 e possono cambiare.